——防城港市地方税务局
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发布机构: 防城港市地方税务局 成文日期: 2017-06-29
名  称: 防城区地方税务局2017年部门预算和“三公”经费预算说明 发布日期: 2017-06-29
文  号:


防城区地方税务局2017年部门预算和“三公”经费预算说明

第一部分:部门概况

一、防城区地方税务局主要职责

1、贯彻执行国家、自治区关于税收工作的方针政策和各项税收法律、法规和规章。在自治区地方税务局和防城港市地方税务局的领导下,负责管理防城区地方税收工作,组织税收收入。

2、根据本区经济社会发展规划,研究制定本局地方税收发展规划和年度工作计划并组织实施。

3、负责本辖区地方税收、有关基金和规费的征收管理工作;根据税源和自治区、市地方税务局下达的税收计划,编制、分配和下达防城区地方税务系统税收收入计划并组织实施;编报本防城区地方税务系统税收会计、统计报表。

4、监督检查本辖区各部门、各行业纳税人和地方税务机关及其工作人员贯彻执行国家各项地方税收法律、法规和规章情况。

5、按照管理权限负责防城区局地方税务系统经费财务、基本建设、财务审计和资产、人事、劳动工资管理工作,以及思想政治工作、精神文明建设、教育培训和行政监察工作。

6、负责防城区地方税务局系统税收信息化、办公自动化工作的规划和实施,建设和管理信息系统。

7、进行有关税收政策的调查研究,分析税收信息,掌握税收动态,组织税法宣传工作。

8、承办防城港市地方税务局和防城区人民政府交办的其他事项。

二、机构设置情况

机构设置情况

目前防城区地方税务局有内设机构7个职能股室和9个派出机构。

三、人员构成情况

防城区地方税务局实有人数120人,其中在职人员106人,离退休人员14人。

第二部分:防城区地方税务局2017年部门预算表

一、财政拨款收支总表

二、一般公共预算支出表

三、一般公共预算基本支出表

四、部门预算资金安排的“三公”经费预算情况表

五、政府性基金预算拨款支出预算表

六、部门收支总表

七、部门收入总表

八、部门支出总表

上述报表详见附件。

第三部分:防城区地方税务局2017年部门预算、“三公”经费预算情况说明

一、财政拨款收支预算情况的总体说明

防城区地方税务局2017年财政拨款收支总预算 967.69万元。收入包括:一般公共预算拨款967.69万元。支出包括:一般公共服务支出766.8万元,社会保障和就业支出89.13万元,医疗卫生与计划生育支出59.78万元,住房保障支出51.98万元。

二、一般公共预算支出情况说明

2017年一般公共预算支出预算967.69万元,其中:基本支出799.69万元,项目支出168万元。

(一)行政运行(税收事务)598.8万元。主要用于单位行政在职人员工资性支出及日常公用经费支出;

(二)一般行政管理事务(税收事务)113万元。主要用于单位税收征收管理事务等方面支出;

(三)代征代扣代缴税款手续费55万元。主要用于负责代征代扣代缴税款的单位和个人支出的费用。

(四)归口管理的行政单位离退休2.5万元。主要用于单位开支的离退休经费;

(五)机关事业单位基本养老保险缴费支出86.63万元,主要是单位缴纳的基本养老保险费支出。

(六)行政单位医疗34.65万元。主要用于单位基本医疗保险缴费;

(七)公务员医疗补助25.13万元。主要用于全局公务员医疗补助方面的支出;

(八)住房公积金51.98万元。主要是单位按规定比例为职工缴纳的住房公积金。

三、一般公共预算基本支出情况说明

2017年一般公共预算基本支出799.69万元,其中:

人员经费658.62万元,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、医疗费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费141.07万元,主要包括:办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

四、“三公”经费预算情况说明

2017年 “三公”经费预算共52.47万元,同比增加42.71万元。

(一)公务接待费2017年预算9.73万元(其中一般公共预算0.73万元),同比减少0.03万元。比上年减少的原因主要是各单位加强公务接待管理,严格执行中央及自治区公务接待的相关规定。

(二)公务用车购置及运行费2017年预算42.74万元(其中一般公共预算42.74万元),同比增加42.74万元。其中:公务用车运行维护费预算42.74万元(其中一般公共预算42.74万元),同比增加42.74万元。增加的原因是:根据公车改革方案2016年部门预算只安排非参公事业单位的公务用车运行维护费,不安排行政单位和参公事业单位公务用车运行维护费,在确定行政单位和参公事业单位保留车辆数量后,采取追加方式安排。故2017年部门预算安排的公务用车运行维护费比2016年预算增加。公务用车购置费为0万元,与上年持平。

五、部门收支预算情况的总体说明

2017年部门收支总预算1799.39万元。收入包括:一般公共预算拨款收入967.69万元,未纳入财政专户管理的其他收入776.7万元,上年结余收入55万元。支出包括:一般公共服务支出1577.8万元,社会保障和就业支出89.13万元,医疗卫生与计划生育支出59.78万元,住房保障支出72.68万元。

六、部门收入预算情况说明

2017年收入总预算1799.39万元,同比增加113.05万元,增长6.7%。其中:

一般公共预算拨款收入967.69万元,同比增加152.79万元,增长18.75%,其中:经费拨款967.69万元,同比增加152.79万元,增长18.75%。增长的原因主要是工资标准提高增加人员支出,增加公务用车运行维护费,增加公务交通补贴经费。

未纳入财政专户管理的其他收入安排的资金776.7万元,同比减少39.74万元,下降4.87%。未纳入财政专户管理的其他收入安排的资金主要是为了弥补自治区本级财政拨款业务费不足,各预算单位当地政府根据当地财力情况及预算安排情况给予地税部门的业务经费补助。此项收入由各预算单位根据近几年取得的当地政府业务补助经费情况进行预测编制,由于受税收征管体制改革等政策性因素影响,该项收入呈逐年减少趋势。

  2017年上年结余收入55万元,与去年持平;全部为结转到下年使用的项目资金。

七、部门支出预算情况说明

(一)支出预算总体说明

2017年支出总预算1799.39万元,基本支出预算820.39万元,占支出总预算的45.59%,同比增加135.25万元,增长19.74%。项目支出预算979万元,占支出总预算的54.51%,同比减少180.81万元,下降18.47%

(二)支出预算分类说明

 1、按支出功能分类科目划分,共分为4,其中:

    1)税收事务1577.8万元,占支出总预算87.68%,同比减少15.19万元,下降0.95%

2)行政事业单位离退休89.13万元,占支出总预算4.96%;同比增加88.3万元,增长106.38%;增长的原因主要是机关事业单位基本养老保险缴费支出列入行政事业单位离退休科目。

3)行政事业单位医疗59.78万元,占支出总预算3.32%,同比增加18.48万元,增长44.75%;增加的主要是单位基本医疗保险缴费,增长的原因主要是在职人员基本工资标准提高,相应增加医疗保险计算基数。

4) 住房改革支出72.68万元,占支出总预算4.04%,同比增加21.46万元,增长41.9%,增加的原因是2015年度绩效奖金计入住房公积金计算基数。

2、按支出结构分类划分,分为基本支出预算和项目支出预算。

1)基本支出预算。基本支出预算820.39万元,占支出总预算的45.59%,同比增加135.25万元,增长19.74%。其中:

工资福利支出预算558.43万元,占基本支出预算68.06%,同比增加8.9万元,同比增加1.62%。增长的原因主要是在职人员基本工资标准提高。

商品和服务支出预算141.07万元,占基本支出预算17.20%,同比增加85.17万元,同比增加152.36%。增加的原因是上年未完成公务用车改革不安排公务用车运行维护费。增加的主要是公务用车运行维护费和公务交通补贴经费。

对个人和家庭的补助支出预算120.89万元,占基本支出预算14.73%,同比增加41.18万元,同比增加51.66%。增加的原因是2015年度绩效奖金计入住房公积金计算基数。

2)项目支出预算。

项目支出预算979万元,占支出总预算的54.40%,同比减少22.2万元,下降2.22%

八、其他事项说明

(一)机关运行经费情况说明

2017年机关运行经费财政拨款预算967.69万元,主要用于各级地税机关为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

(二)政府采购情况说明

2017年政府采购预算183万元,同比增加1万元,增长0.5%,增加的原因主要是房屋建筑物修缮维护及机关管理支出项目的增加。

政府采购资金类型:未纳入财政专户管理的其他收入183万元。

按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。其中货物类采购预算28万元,工程类采购预算90万元,服务类采购预算65万元。

(三)国有资产占有使用情况说明

截至20161231日,全局共有车辆10辆,全部为一般执法执勤用车10辆。

(四)预算绩效情况说明

    根据自治区财政厅项目绩效目标编制管理要求,2017年除公用经费、人员经费、“三公”经费、贷款还本付息经费等以外的所有预算额度在200万元以上(含200万元)部门预算项目(涉及国家安全、军事等涉密的项目除外)和对下专项转移支付资金项目,必须编制项目绩效目标。2017年各预算单位编制项目绩效目标的主要是税收征管业务费、代扣代收代征税款手续费、信息系统建设经费、稽查办案业务费等项目。